Navegar por la temporada de impuestos en EE.UU.: Guía para inmigrantes y expatriados

A medida que se acerca la temporada de impuestos en Estados Unidos, es esencial que todos, especialmente los inmigrantes y expatriados, se preparen para la próxima fecha límite de presentación y pago de impuestos personales, el 15 de abril. El panorama fiscal en Estados Unidos puede ser intrincado, con diversas normas aplicables a los distintos estatutos de residencia. HAYMAN-WOODWARD Global Mobility está aquí para ofrecerle valiosas ideas y estrategias que le ayudarán a gestionar eficazmente sus responsabilidades fiscales durante este periodo.

Conozca sus obligaciones fiscales

Navegar por el sistema fiscal estadounidense empieza por conocer claramente su situación de residencia, ya que influye directamente en sus obligaciones fiscales.

• Residentes permanentes y ciudadanos: Como titular de una Green Card o ciudadano estadounidense, está obligado a declarar y pagar impuestos sobre sus ingresos en todo el mundo al Servicio de Impuestos Internos (IRS).
• Extranjeros no residentes: Los titulares de visados temporales que no cumplan la prueba de presencia sustancial pueden tener que declarar únicamente los ingresos obtenidos de fuentes estadounidenses.
• Extranjeros residentes (prueba de presencia sustancial): Las personas que cumplen la prueba de presencia sustancial pero no tienen una Green Card se consideran residentes a efectos fiscales y deben declarar los ingresos procedentes de todas las fuentes, tanto nacionales como internacionales.

Estrategias esenciales para una temporada de impuestos sin sobresaltos

• Preparación anticipada: Reúna con suficiente antelación todos los documentos necesarios, como los W-2, los 1099 y los detalles de los ingresos en el extranjero. Una preparación temprana ayuda a abordar cualquier cuestión compleja que pueda surgir en su situación fiscal.
• Conocimiento de los tratados fiscales: Estados Unidos ha establecido tratados fiscales con muchos países, que pueden afectar a la tributación de sus ingresos. Estos acuerdos pueden ofrecer exenciones o tipos reducidos para determinados tipos de ingresos.
• Exclusión de los rendimientos del trabajo en el extranjero (FEIE) y crédito fiscal extranjero (FTC): Los ciudadanos estadounidenses y los extranjeros residentes en el extranjero pueden acogerse a la FEIE, que les permite excluir de la tributación en Estados Unidos algunas ganancias obtenidas en el extranjero. El FTC ayuda a evitar la doble imposición al deducir los impuestos extranjeros pagados de las obligaciones fiscales estadounidenses.
• Utilizar deducciones y créditos: Explore las deducciones y créditos para reducir su renta imponible. Los inmigrantes y expatriados podrían encontrar especialmente beneficiosas las deducciones por gastos de traslado o los créditos por gastos educativos.

Los mejores pasos para elegir al profesional fiscal adecuado

• Experiencia especializada: Opte por un profesional fiscal con formación en derecho fiscal internacional y experiencia en fiscalidad de inmigrantes y expatriados. Deben conocer los convenios fiscales, la FEIE, la FTC y otros temas pertinentes.
• Planificación fiscal estratégica: Más allá de la preparación de la declaración de la renta, su profesional fiscal debe ofrecerle asesoramiento sobre cómo minimizar las obligaciones fiscales y la planificación estratégica para futuros ejercicios fiscales.
• Comunicación eficaz: Seleccione a alguien que pueda simplificar términos fiscales complejos y mantenerle bien informado sobre sus obligaciones fiscales y oportunidades de ahorro.
• Credenciales profesionales: Asegúrese de que el profesional fiscal tiene credenciales y buena reputación. Las referencias y certificaciones, como las de contable público certificado (CPA) o agente inscrito (EA), son indicadores de un experto digno de confianza.

Consejos para empresarios y autónomos

Los empresarios y autónomos se enfrentan a retos fiscales únicos. Considera el siguiente consejo:

• Estructura empresarial adecuada: Discuta con su asesor fiscal la estructura más beneficiosa para su empresa (por ejemplo, empresa unipersonal, sociedad de responsabilidad limitada, sociedad anónima) para optimizar los resultados fiscales.
• Preparación de impuestos para autónomos: Prepárese para hacer frente a los impuestos de autónomos, que incluyen las cotizaciones a la Seguridad Social y Medicare. Estrategias como el pago estimado de impuestos pueden mitigar el impacto fiscal.
• Maximización de las deducciones: Mantener registros detallados de todos los gastos relacionados con la empresa. Muchos gastos operativos, incluidos los de oficinas en casa, suministros y viajes de negocios, suelen ser deducibles.

Piensa en esto:

La temporada fiscal en Estados Unidos es una época exigente, sobre todo para quienes no están familiarizados con las complejidades del sistema tributario estadounidense. Sin embargo, con la preparación adecuada y el asesoramiento de un experto, puede atravesar este periodo con facilidad. Comience pronto sus preparativos, conozca sus requisitos fiscales en función de su estatus de residencia y considere la posibilidad de contratar a un profesional experto en fiscalidad para obtener asistencia personalizada. Este enfoque proactivo le ayudará a cumplir sus obligaciones fiscales al tiempo que optimiza su situación financiera.

Es importante recordar que las circunstancias individuales varían, y los consejos que aquí se ofrecen sirven de orientación general. Para una orientación personalizada, busque un profesional fiscal de HAYMAN-WOODWARD, ya que somos expertos en atender las necesidades específicas de inmigrantes y expatriados. Con una planificación cuidadosa y el apoyo de expertos, puede gestionar con confianza la temporada de impuestos.